Финансовые ответы и вопросы

Интересной является идея производства декоративного камня как бизнес. О том, выгодно ли этим заниматься, расскажем ниже. Ведь еще до начала организации предпринимательства нужно оценить рынок и взвесить все «за» и «против».

Благодаря эстетическим данным, а также невысокой стоимости, такой материал пользуется высоким спросом. И если в вашем регионе еще нет достаточно конкурирующих фирм по его изготовлению, то имеет смысл вложить определенную сумму денег и в скором времени выйти на чистую прибыль.

Преимущества такого бизнеса

Искусственный камень на сегодняшний день обладает множеством плюсов, которые и делают его столь популярным в строительстве, при ремонте и отделке дома как с внутренней стороны, так и внешней. Среди них особенно выделяют:

  • экологичность, безопасность для здоровья человека;
  • устойчивость к любым агрессивным внешним воздействиям (ультрафиолету, химическим агентам, перепадам температур, влаге, механическому повреждению);
  • с помощью форм для литья ему придают самую разную конфигурацию;
  • обладает небольшим весом;
  • с ним легко работать;
  • отличается длительным сроком эксплуатации;
  • есть выбор широкого разнообразия цветовой гаммы;
  • высокие показатели эстетичности.

Для производителя же важны такие параметры, как низкие затраты на производство, легкость в изготовлении, возможность сбыта в больших объемах, так как этот материал очень популярен среди государственных и частных застройщиков и декораторов.

Чтобы покрывать все потребности рынка, желательно изготавливать его сразу в двух вариантах:

  1. Для наружного применения к цементу и песку добавляют пигменты, различные защитные добавки и красители.
  2. Для создания декоративного камня с целью отделки внутренней части помещения основу делают из гипса, который уже в процессе дополняют оксидными пигментами, цементом и пуццолановыми веществами.

Применяют же данный вид строительного материала не только для облицовки стен, создания ступеней или подоконников. Декораторы с его помощью изготовляют великолепные столешницы, барные стойки, каминные порталы, уникальные раковины и пр. Неудивительно, что производство декоративного камня как бизнес является перспективным и удачным направлением даже для новичка.

Еще одной особенностью такого дела является то, что можно начинать с небольших капитальных инвестиций. Если вы будете производить декоративный камень своими руками, например, в домашних условиях, то это значительно сэкономит затраты на специальное оборудование и аренду отдельного производственного помещения. Это отличная возможность посмотреть, стоит ли вам заниматься данным видом бизнеса и расширяться.

С чего начать?

Чтобы продумать все шаги наперед и правильно построить организационный процесс следует заняться составлением грамотного бизнес-плана. При этом вы оцените рынок, спрос на продукцию, основные направления производства в вашем регионе, количество и уровень конкурирующих фирм, свои финансовые возможности и перспективы развития.

Только после этого можно решить, выгодно ли начинать такое предприятие и приступать к очередным этапам:

  • регистрация фирмы;
  • поиск и подготовка помещения;
  • приобретение специального оборудования;
  • самостоятельное создание или поиск готовых подходящих форм для изготовления декоративного камня;
  • закупка сырья в достаточном количестве для производства первого заказа;
  • проведение рекламной кампании;
  • поиски рынка сбыта и крупных клиентов.

Скачайте бесплатно камня в качестве образца.

Документация

Как и в любом бизнесе, в данном деле нельзя обойтись без регистрационных документов. Чтобы производить декоративный достаточно создать юридическое лицо (фирму) или стать индивидуальным предпринимателем. Никаких особых лицензий и сертификаций проходить не потребуется.

Вам нужно стать на учет в налоговой службе и выбрать подходящую систему налогообложения. Также потребуется подготовить помещение соответственно требованиям СЭС и пожарной инспекции и получить от них положительное заключение о ходе проверки.

Если вы неуверены в своих силах, то можно воспользоваться помощью бухгалтеров и юристов для правильного оформления бумаг, но за это придется заплатить немаленькую сумму.

Что нужно закупить?

Чтобы производить декоративный камень в достаточно крупных объемах потребуется приобрести специализированное оборудование:

  1. Сушильную камеру.
  2. Бетономешалку.
  3. Хотя бы 6 различных форм.
  4. Вибростол или конвейер.
  5. Вибросито.
  6. Весы.
  7. Тележки.
  8. Инструменты – лопаты, ведра, шпатели, молотки, дрель, мерные ложки, щетки, наждачную бумагу и пр.
  9. Упаковочный материал.

Чтобы уменьшить затраты на формы, которые считаются достаточно дорогими, некоторые предприниматели создают их сами. Это потребует некоторых умений и навыков, но в результате вы не только сэкономите, но и сможете предлагать своим клиентам уникальный товар.

Для производства искусственного камня нужно закупить достаточно качественного материала:

  • цемент;
  • гипс;
  • пластификаторы;
  • наполнители;
  • красители и минеральные пигменты;
  • компоненты для ускоренного затвердения материла.

Технологический процесс

Само изготовление декоративного камня не является сложным:

  1. По особой рецептуре замешивают песок и цемент. Обычно стараются выдержать соотношение 1:3.
  2. Добавляют пластификаторы.
  3. Равномерно вымешивают и просеивают через вибросито.
  4. Постепенно добавляют воду так, чтобы получился раствор, по консистенции напоминающий густую сметану.
  5. При необходимости выбирают краситель и добавляют в количестве 2-3%.
  6. В конце важно тщательно вымешать ингредиенты.
  7. Полученный раствор выливают в формы приблизительно на треть их объема.

Уже через 12 часов можно доставать готовый материал. Для придания эстетически привлекательного внешнего вида изделию лицевую сторону дополнительно обрабатывают – чистят и окрашивают. Такая технология доступна для освоения даже новичку и не представляет особых трудностей.

Подготовка помещения

Очень важно правильно найти и подобрать здание, где вы будете заниматься литьем камня. Конечно, это можно делать и в гараже, но для высоких оборотов производства желательно арендовать, построить или выкупить отдельное помещение. Для экономии средств оно может находиться на окраине города, в промышленной зоне.

Площадь должна быть около 500 м2. Из них 150 м2 отводится для самого производства и оборудования, а 300 м2 – под хранение готовой продукции и сырья. Оставшуюся зону оставляют для создания офиса управляющего и бухгалтера.

Стоит отметить, что декоративный камень за счет своих качественных характеристик и устойчивости к различным температурным режимам и влаге может храниться даже на улице. Его достаточно сложить в аккуратные стопки и накрыть навесом. Это значительно сэкономит расходы на аренду помещения.

Никаких особых требований к цеху не предъявляется. Важно, чтобы здание было не в аварийном состоянии и сохранялись относительно комфортные условия для работников. Достаточно соблюдения таких параметров:

  • температура воздуха выше 15 градусов;
  • хорошая вентиляция;
  • рабочие электросети с подходящей нагрузкой для оборудования.

А для удобства погрузки продукции нужно продумать подъездные пути для габаритных машин.

Транспорт

Конечно, клиенты могут и сами решать, каким образом совершать доставку купленной продукции. Но ваша фирма значительно выиграет, если данную функцию выполнять будете вы.

Для хорошей репутации и налаженной деятельности потребуется приобрести погрузчик и бортовую газель. Их можно арендовать, но это значительно снизит вашу прибыль.

Персонал

Для среднего производства потребуется достаточное количество сотрудников разной квалификации:

  1. Технолог, следящий за правильностью составления раствора, продумывающий новые уникальные рецептуры.
  2. Разнорабочие (до 6 человек).
  3. Водители на погрузчик и автомобиль.
  4. Бухгалтер.
  5. Кладовщик при необходимости.

Отдельно стоит сказать о менеджерах. Поиск клиентов и проведение маркетинговых ходов вы можете выполнять и самостоятельно, если обладаете достаточными знаниями и умениями для этого. Но для быстрого развития бизнеса желательно нанять профессионала. И хоть такая деятельность не будет напрямую связана с производством товара, все же именно от него во многом зависит успех вашего предприятия.

Финансовые расчеты

Капитальные инвестиции Стоимость, в руб.
1 Вибростол 70 000
2 Дрель 5 000
3 Бетономешалка 20 000
4 Столы 15 000
5 Вибросито 15 000
6 Инвентарь 15 000
7 Регистрация фирмы 1 000
8 Стеллажи 10 000
9 Формы 40 000
Итого: 191 000

Но и ежемесячные расходы также потребуются.

Если продавать готовую продукцию по цене в 650 рублей и хотя бы в объеме 1000 м2 ежемесячно, то окупить первоначальные затраты получится уже через 2-3 месяца. А это очень высокие показатели рентабельности. Очевидно, что найдя крупного оптового клиента и установив цены выше минимальных можно получать большую прибыль.

Поиск клиентов

Для увеличения своих доходов и расширения бизнеса желательно провести качественную рекламную кампанию. Для этого вы можете:

  • размещать объявление в местных СМИ (газеты, радио, телевидение);
  • распространять информацию о фирме в интернете (на форумах, специализированных сайтах или создать свою страничку в социальных сетях);
  • заказать более дорогостоящую рекламу (вывески, банеры);
  • раздавайте листовки на улицах или раскладывайте по доступным почтовым ящикам.

Если же вам удастся заключить договор с крупным застройщиком или фирмой по ремонту и отделке зданий, то вы сможете на длительный период обеспечить постоянные поставки товара в больших объемах.

Видео: бизнес с нуля – производство декоративного камня.

  • Основные статьи расходов
        • Похожие бизнес-идеи:

Сегодня изготовление столешниц из искусственного камня стало отличной идеей для собственного бизнеса. Изучая рынок данной сферы, можно сделать вывод, что главными потребителями будут являться производители кухонной мебели. Конечно, некоторые люди собирают мебель самостоятельно, делая заказ в подобных конторах. И все же, объемы их спроса очень незначительны.

Мелкие и средние фирмы не готовы тратить дополнительные средства на открытие отдельного цеха по изготовлению столешниц. Во-первых, это требует довольно весомых затрат, а во-вторых, широкий выбор изделий позволяет найти партнеров, готовых работать по выгодной для обеих сторон цене. При этом почти в любом магазине можно найти столешницы из искусственного камня. Это говорит о том, что материал является очень востребованным. Его можно применять для изготовления не только столешниц. В качестве дополнительного источника дохода бизнесмену можно использовать акрил для создания профессиональных барных стоек, широких подоконников или даже моек. В поиске партнеров многие мебельные фирмы останавливают свой выбор на отечественных производителях столешниц. Это обусловлено несколькими факторами:

  1. более низкой ценой;
  2. высоким качеством;
  3. меньшими транспортными издержками.

Несомненным плюсом данной бизнес-идеи является то, что предприниматель работает с крупными фирмами, обеспечивающими спрос на продукцию. При этом все аспекты обговариваются между конечным потребителем и компанией, изготавливающей мебель. Субъект малого бизнеса, по сути, является исполнителем, получающим высокий доход. Бизнесмен отвечает за качество самой столешницы. Если в чертежах имеются какие-то ошибки, они ложатся на изготовителя мебели. Дополнительная работа со стороны производителя столешниц оплачивается. Если говорить о перспективах и возможном уровне заработка, нужно отметить, что данный вид бизнеса является очень привлекательным. Размер месячного дохода может достигать 400 тысяч рублей, если в день изготавливать хотя бы одну столешницу.

Основные статьи расходов

Главными составляющими затрат на открытие такого бизнеса будут следующие статьи:

  • покупка всего необходимого оборудования (30 тысяч рублей);
  • расходные материалы на первое время (20 тысяч рублей).

Регистрация может обойтись всего в 800 рублей, если организационной формой выбирать ИП. Другие разновидности предполагают несколько большую госпошлину.

Пошаговый план открытия производства

немало времени потребуется для поиска:

  • подходящего помещения (благо особенных требований в этом бизнесе нет);
  • высококвалифицированного персонала (четыре сотрудника, работающих посменно, у которых есть большой опыт работы в данной сфере бизнеса, так как материал используется очень дорогой).

Какое оборудование выбрать для производства столешниц

После того, как помещение и персонал будут найдены, можно переходить к закупу оборудования. Поиск его лучше начать заблаговременно. Нельзя забывать, что почти все столешницы изготавливаются по индивидуальным эскизам, поэтому тратить большие деньги на покупку специальных форм будет просто нецелесообразно. Лучше обойтись ручным электроинструментом и расходными материалами. Итак, для осуществления деятельности будут необходимы:

  1. Фрезер. Он обязательно должен быть достаточно мощным (не менее 1600 Вт) и качественным. Средняя цена - 11 тысяч рублей. С помощью него подгоняются швы, сглаживаются все неровности, делаются различные фигурные элементы.
  2. Шлифмашина. Ее средняя стоимость - 10 тысяч рублей. Она нужна для шлифовки и полировки поверхности столешницы.
  3. Лобзик. У него не должно быть маятникового хода. Такой инструмент обойдется в 2-5 тысяч рублей. Именно с помощью него раскраиваются листы.

Работа невозможна без специальных сборочных столов и некоторого другого производственного оборудования. Не обойтись будет и без расходных материалов, к которым можно отнести:

  • специальные шлифовальные шкурки;
  • полироли;
  • различные насадки для электроинструментов (пилки, фрезы);
  • пистолеты для клея;
  • струбцины;
  • триммеры.

В процессе развития собственного предприятия можно будет задуматься о его расширении. Это будет сопровождаться покупкой дополнительных единиц оборудования и наймом персонала.

Технологический процесс изготовления столешниц

На первый взгляд может показаться, что процесс изготовления столешниц очень прост. На самом же деле, тут многое зависит от уровня квалификации работающего персонала. Да, качественный инструмент и расходный материал обеспечивают половину успеха. Оставшаяся же часть зависит от умений и навыков сотрудников. Работа связана с использованием специальных станков. Человек, начинающий работать с ними, должен знать технику безопасности, чтобы избежать производственных травм. Если используется готовая продукция, то технология выглядит следующим образом:

  1. Изготовление чертежа. При работе с мебельными фирмами этот этап выполняют они.
  2. Распил имеющегося материала в соответствии с необходимыми параметрами.
  3. Обработка краев изделия. Это необходимо, чтобы у бортиков были равномерные срезы.
  4. Склейка бортиков с основной деталью. Пока клей не высох, его излишки убираются.
  5. Закругление краев при необходимости и последующая их шлифовка.
  6. Создание отверстий для раковин, бытовых приборов.
  7. Окончательная шлифовка и полировка.

Закупочные материалы можно приобрести у поставщиков. При этом сразу же стоит задуматься об ассортименте, ведь разнообразие может привлечь дополнительных клиентов. Некоторые мелкие фирмы занимаются изготовлением специальных шаблонов, которые впоследствии используются для создания столешниц. На них потом напыляют искусственный камень. Для изготовления шаблона используют ДСП. Ширина будущей столешницы может меняться. Так, если требуется готовое изделие с толщиной 0,4 см, то достаточно одной заготовки и шаблона. Для более толстых столешниц могут использовать вместо одной заготовки уже несколько. Все части соединяются друг с другом при помощи саморезов или специальных скоб. Далее делают припуск, чтобы достичь желаемой толщины. Уже на готовые шаблоны впоследствии наносят жидкий состав искусственного камня. При этом используют одну из следующих техник:

  1. прямое напыление;
  2. обратное напыление.

Последний метод считается более профессиональным и чаще всего используется бизнесменами.

Оценка финансовых результатов бизнес-идеи

Прибыльность предприятия - один из самых важных моментов любой идеи. Оценивать ее стоит еще на подготовительном этапе своего бизнеса. Основными статьями затрат будут:

  • расходные материалы;
  • заработная плата;
  • аренда (плюс коммунальные услуги);
  • реклама.

Сюда же могут войти затраты на транспортировку. Другой вариант - поручить это своим клиентам. Нужно отметить, что квалифицированные сотрудники за маленькую заработную плату работать не будут, поэтому им нужно обеспечить достойные условия труда. Размер ежемесячных затрат будет зависеть от объема производства. Себестоимость столешниц обычно втрое ниже, чем их продажная цена. Так, готовое изделие можно продать не менее чем за 13 500 рублей за погонный метр. За день два квалифицированных сотрудника могут изготовить как минимум 2 столешницы. Выручка за месяц может составить около 600 тысяч рублей при 22-х рабочих днях. Если, конечно принимать заказы в ежедневном режиме. Затраты на материалы при этом составят порядка 200 тысяч рублей. За аренду придется выложить 20-35 тысяч рублей (работа в помещении площадью 50 м2). На рекламу уйдет не менее 10 тыс. р., впоследствии эта сумма может снизиться, если будут найдены постоянные клиенты. Что касается заработной платы, то с учетом налога и страховых взносов она должна составлять не менее 60 тыс. руб. на человека. Следовательно, ФОТ будет равен 120 тысячам рублей. Общие затраты будут равны 365 тысячам рублей. Отсюда, рентабельность будет равна: (600 - 365)/600*100%= 39,2%. Первоначальные затраты в размере 50 тысяч рублей смогут окупиться уже в первый месяц. К тому же, бизнесмен сможет сразу же начать получать чистую прибыль, что делает идею изготовления столешниц еще более привлекательной.

Видео - как сделать столешницу из искусственного камня

Сколько нужно денег для старта бизнеса

Большого начального капитала не потребуется. В среднем для старта понадобиться около 270-300 тысяч рублей. К основным затратам на начальном плане стоит отнести:

  • 40 тыс. руб. на приобретение инвентаря и необходимого оборудования;
  • 200 тыс. руб. на покупку заготовок, из которых будут изготавливаться столешницы;
  • 20 тыс. руб. на предварительную подготовку помещения, которое будет взято под производство;
  • 800 тыс. руб. оборудование;
  • 2500 руб. на процесс оформления всей необходимой документации;
  • примерно 10 тысяч рублей на маркетинг.

Какой ОКВЭД указать при регистрации бизнеса

Производство мебели - код ОКВЭД 36.1. Так же при регистрации данного бизнеса можно указать код ОКВЭД 36.13 - производство кухонной мебели или же код ОКВЭД 36.14 - производство прочей мебели. В зависимости от материала, из которого вы собираетесь изготавливать столешницы при регистрации можно указать код ОКВЭД 26.66 - производство прочих изделий из гипса, бетона и цемента.

Какие документы нужны для открытия

Прежде чем начать сотрудничество с частными лицами и мебельными организациями, вначале необходимо оформить все документы, среди которых должны быть:

  • регистрация ООО или ИП;
  • паспорт;
  • квитанция, которая указывает на оплату госпошлины;
  • идентификационный код.

Как только все документы будут у вас, и вы успешно пройдете регистрацию, нужно подать информацию в органы статистики и пенсионный фонд.

Какую систему налогообложения выбрать для регистрации бизнеса

Для реализации подобного бизнес плана по изготовлению столешниц подойдет упрощенная система налогообложения.

Нужно ли разрешение для открытия

Чтобы открыть бизнес по изготовлению столешниц, необходимо иметь следующие договора и разрешения:

  • разрешение от Роспотребнадзора, позволяющее начать деятельность;
  • заключение санитарно-эпидемиологической станции о соответствии нормам и правилам;
  • договоры на утилизацию отходов;
  • наличие ППК;
  • специальные хоздоговора, позволяющие осуществлять чистку вентиляции;
  • заключение пожарного надзора;

Еще понадобится договор, подтверждающий систематический вывоз различного мусора и твердых отходов.

Авторские украшения своими руками – популярное направление в области моды, а также интересный домашний бизнес с нуля, т.к. ему могут научиться практически каждая женщина. Направлений в изготовлении украшений множество, например, как бисероплетение, сутажная вышивка, резьба по кости и дереву, плетения из проволок и нитей, кожи и прочие техники. Какую именно выбрать Вам, поймете только сами, попробовав хотя бы несколько направлений.

Домашний бизнес с нуля: выбираем направление!

Опытные мастера советуют начинать домашний бизнес с нуля, рекомендуя направления за которые точно стоит браться:
— техника, которая легче дается;
— техника, которая очень нравится (даже не смотря на отсутствие мастерства).
Идеальным вариантом станет, когда найдете ремесло, где эти 2 совета совпадут.
Если этого не произошло — это не проблема, потому что:
— техники, которые легче даются, можно потом совершенствовать, усложнять, создавая свой стиль, неповторимый для остальных.
— если понравилась техника, в которой Вы ничего не знаете, стоит ли ей заниматься? Конечно, стоит хотя бы попробовать и понять, хватит ли усидчивости для усвоения нового материала. Когда получится освоить любимое направление, то работа превратится в любимое дело и Вам ни дня не придется работать.

Для кого создаете авторские украшения?

Их предпочитают девушки, которым нравится ручная работа и любят самовыражаться, одевая необычные и неповторимые авторские украшения. Только этого описания не достаточно. Сделайте более детальный анализ аудитории, отдающей предпочтение авторским украшениям. Это могут быть категории подростков от 14 до 20 лет, от 20 до 40лет, дамы более зрелого возраста.
Также сортировать можно по назначению украшения, как для повседневной офисной работы, для торжественного вечернего мероприятия, для отдыха и пляжа.

Почему нельзя сначала сделать украшение, а потом подумать кому продать?
Вернее так делают многие, только так не советуют профессионалы. Потому что у разной возрастной группы есть свои предпочтения в дизайне, наборе камней, цвете материала. Может украшение будет красивым, только оно так и не найдет своего покупателя, т.к. не будет рекламы в местах, где собирается его целевая аудитория.

Например, для молодых девушек лучше будут изделия со светлыми, яркими, полупрозрачными камнями-самоцветами, которые будут собраны в изящные украшения. Для взрослых дам с крупной комплекцией подойдут широкие массивные браслеты более насыщенных глубоких темных тонов. Для пляжа бусы и браслеты будут отличаться от вечерних праздничных украшений.

Также надо определиться со стилем исполнения:
1. Стиль этно, который характерен плетенными изделиями их нитей, кожи. Авторские украшения из дерева и костей, металла, натуральных камней. Камни, как правило, крупные и грубые, здесь не встретишь жемчуга. Чаще представлены амулеты, обереги. Клиентами могут стать участники форумов, соц. групп, интересующиеся йогой, духовностью, эзотерикой.
2. Классический стиль в основном выдержан с украшениями из натуральных прекрасно обработанных камней. Идеальный камень –это жемчуг. Клиенты -это офисные сотрудники, которым надо чтобы строго и со вкусом.
3. Романтическое направление – оно может делится, как на винтажное, так и современное молодежное. Используемый материал-это полимерная глина, искусственные бусины, натуральные камни, сутажное плетение.

Поймите в каком стиле будете работать и кто станет Вашим клиентом!

Чтобы выстроить прибыльный домашний бизнес с нуля в сфере авторских украшений, прислушайтесь к советам бывалых мастеров:


Бизнес с камнями и как находить такие камни для продажи

Уже давно камни имеют цену и люди ищут их везде, чтобы заработать, сделать украшения и другие предметы. Наверно, когда вы заходили в поисковик и смотрели картинки драгоценных камней, вам могло прийти на ум: «Хорошо бы собирать такие удивительные камни». Давайте сегодня об этом и поговорим.

Как же начать собирать и где отыскать камни?

  • Для начала вам надо поискать информацию и больше об этом узнать.
    Определите, отчего отдельные камни дорогие, а прочие можно купить дешево.
  • Можно определить какой камень влияет на здоровье и как люди используют их для излечения от некоторых заболеваний.
  • Просмотрите все фото камней и определите какие больше всего вам понравились. Есть дешевые драгоценные камни, которые вы легко можете отыскать и затем продать. К таким относятся камень, к примеру аметист. У таких камней нет уникальных качеств, к примеру, как у алмаза, однако они по своему ценны и красивы.
  • Вам стоит держать себя в руках и не сходить с ума от поиска. Вы сможете отыскать на земле камни. Песчаный пляж хранит в себе много сокрытого от человека. Так что присмотритесь и ищите там свои камни.

Как найти покупателей ваших найденных камней?

Данный бизнес не стоит рассматривать как особый. Это может быть ваше хобби.
Если вам нравятся ваши камни, то и другим покупателям они так же придутся по душе и их купят. Можно организовать бизнес, создавать сами искусственные камни. Данное изготовление камней не сложно организовать и это доступно. Их изготавливают плавя горный хрусталь. Вам просто надо находить и покупать хрустальные вещи у людей по дешевой цене.

Еще надо будет купить калиевую селитру, свинец, желатин, натриевую соль, глицерин и прочие материалы. Так можно создать искуственно: гранат,опал, аквамарин, топаз, изумруд, рубин, турмалин, хризопраз и прочие красивые камушки.
Чтобы начать изготавливать искусственные камни надо купить для бизнеса муфельную печь, сито, тигель и другие инструменты.

Реализация

Камни будут покупать ювелирные мастерские и люди, у которых свой бизнес по изготовлению сувениров.

Если заметили ошибку, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter
ПОДЕЛИТЬСЯ:
Финансовые ответы и вопросы